웅세무사의 택스톡

급여입력 급여를 입력하기 전 먼저 이미 전표에 입력된 급여가 있는지 확인하여야 합니다. 1. 손익계산서에서 ~급여, 잡급, 제수당이 있는지 확인하고, 지급수수료에도 3.3%로 지급한 급여가 있는지 확인합니다. 2. 합계잔액시산표에서 예수금이 있는지 확인합니다. 직원급여를 더블클릭해서 조회해 보면, 직원급여는 10월까지 입력되어 있는 상황입니다. 전표전송할 때, 1~10월 분은 전송하지 않아야 합니다. 회계전표처리에서도 10월까지는 전송되어 있기 때문에 11월 12월분 급여만 전송하면 되겠습니다. 소득세 신고 시 계정과목 및 적요는 크게 중요하지 않습니다. 통장정리를 하지 않기 때문입니다. 다니는 회사 스타일에 맞게 처리하시면 됩니다. 저는 현금/예수금/직원급여 계정과목을 사용합니다. 오른쪽상단을 누르면 ..

더존 위하고 스크래핑하기 [회계 - scrappingBoard]를 선택하시면 아래와 같은 창이 나옵니다. 빨간 박스 친 부분을 누릅니다. 전자세금계산서 / 계산서 불러오기 먼저 전자세금계산서를 불러오기 위해서는 회사의 인증서를 해당 거래처와 연동해야 합니다. 수임동의는 되어있어야 합니다. 홈택스인증서관리로 이동하기를 누릅니다. 우측상단의 수임기업추가를 눌러서 해당기업을 추가해줍시다. 기업을 추가했으면 부서사용자 아이디도 추가해 줍니다. 회사에서 할당받은 홈택스 아이디 비밀번호를 입력합니다. 여기서 입력한 아이디가 스크래핑 창에서 뜨는 아이디입니다. 현금영수증 / 신용카드 등록 거래처의 홈택스 아이디/ 비밀번호가 필요합니다. 거래처의 홈택스 아이디 비밀번호를 저장해 줍니다. 신용카드매출의 경우에는 대부분 ..

세금계산서 및 계산서 합계표 검토 홈택스에서 조회되는 전자세금계산서 및 전자계산서의 매입/매출 합계표와 더존상 합계표의 금액 및 매수가 맞는지 확인합니다. 여기서 종이세금계산서가 있는지 여부를 한번 더 검토해봐야 합니다. 임대료 관련 세금계산서가 없다면, 임대료 세금계산서를 어떤 식으로 수령하고 있는지, 수령하고 있다면 종이세금계산서를 전달받아 입력해야 합니다. 신용카드매출전표발행집계표 신용카드매출전표 발행집계표에서 신용카드매출, 결제(판매)대행 매출, 현금영수증 매출 등을 검토합니다. 홈택스와 바로 비교할 수 없기 때문에, 내가 무엇을 어떻게 입력해 놨는지 정리한 엑셀이 있으면 좋습니다. 전자상거래나 음식점의 경우 반드시 매출을 치면서 엑셀로 정리하는 것을 권합니다. 신용카드매출 15,625,500원과..

부가가치세 특수주제 스크래핑 및 자동전표처리, 그리고 신용카드 및 결제대행 매출, 현금영수증 매출까지 입력을 마치셨다면, 특수주제들이 있는지 다시 한번 확인해봐야 합니다. 간주임대료 해당 사업장에서 임대료수입이 발생한 경우, 대부분 간주임대료가 발생합니다. 부가가치세법상 간주임대료 산식에는 필요경비등을 공제하지 않으므로 임대보증금만 있다면 간주임대료가 발생하기 때문입니다. 임대보증금 없이 월세만 받는 경우는 드문일이므로, 임대료수입이 있을 경우에는 반드시 임대보증금을 확인하여서 간주임대료를 계상해주어야 합니다. 부가가치세 간주임대료 - 더존 smartA 부가가치세 간주임대료 입력방법에 대해서 알아보겠습니다. 부가가치세는 임대보증금이 있다면, 간주임대료가 발생합니다. 따라서 임대료 수익이 있다면, 반드시 ..

스크래핑 홈택스에 있는 자료를 더존 프로그램상으로 가져오는 작업입니다. 수임동의가 된 상태라면 전자세금계산서와 전자계산서가 불러와지며, 사업자의 홈택스 아이디와 비밀번호를 입력하면 현금영수증과 홈택스에 등록된 신용카드 매입내역이 불러와집니다. 여기서 주의해야 할 점은 홈택스에 등록을 과세기간 도중에 등록하였다면, 그 전의 사용내역은 불러와지지 않을 가능성이 높아 스크래핑을 해보고 불러와지지 않는다면 따로 엑셀을 받아서 업로드를 해야 하는 부분입니다. 스크래핑을 할 때 가장 주의해야하는 점은 스크래핑을 하는 날짜입니다. 아래와 같이 세금계산서와 신용카드는 12일 이후에 조회가 되었습니다. 따라서 12일 전에 스크래핑을 하였다면 이후 다시 스크래핑을 해야 합니다. 또한 사진에는 나와있지 않지만 전자상거래등 ..

계정과목 및 적요 등록하기 더존을 하다가 계정과목을 쓰려고 하는데, 없는 경우에는 새로운 계정과목을 만들어야 합니다. 예를 들면 서비스매출이 있는 회사인데 등록되어 있는 매출은 상품매출만 있는 경우, 또는 시설장치 계정과목을 쓰고 싶은데 없는 경우에는 서비스매출과 시설장치라는 계정과목을 만들어 줘야 합니다. 들어가서 매출을 눌러보면, 기본적으로 설정되어있는 매출이 상품매출, 제품매출, 공사수입금, 완성건물매출, 임대료수입 이렇게만 있는 것을 확인하실 수 있습니다. 우리는 서비스매출을 비어있는 코드인 412번에 입력해 보겠습니다. 먼저 412번을 클릭하신 후, 우측 상단의 계정과목명 수정을 클릭하면 계정과목명을 수정할 수 있게 됩니다. 여기서 중요한 점은 표준용 코드설정을 잘하셔야 한다는 점입니다. 표준용..

전표입력하기 먼저 전표를 보낼 때, 면세상품의 적요에 6번 의제매입세액 원재료차감을 입력해 줍니다. 의제매입세액공제신고서 작성하기 회계 - 업종별 첨부서류 - 의제매입세액공제신고서로 들어갑니다. 좌측상단 기간을 입력하면, 적요에서 6번을 입력하였던 항목들이 자동으로 불러와집니다. 자동으로 불려와진 공제율은 8/108이므로 위에 노란색으로 하이라이트 된 설명을 보시고 과세표준에 맞게 공제율을 수정하셔야 합니다. 과세표준 2억원 이하이므로 9/109로 변경합니다. 우측상단 동그라미를 누르시고 공제율 일괄변경에서 변경하면 됩니다. 매입처 명세에서 매입세액정산으로 탭을 변경합니다. 과세표준 부분을 보시면 공란으로 되어있는데, 이 부분에 과세표준이 들어와야 한도를 계산할 수 있습니다. 과세표준을 불러오기 위해서 ..