웅세무사의 택스톡

의제매입세액공제받을 원재료 전표 입력하기 의제매입세액공제를 적용하기 위해서는 먼저 면세상품 적요에 의제매입세액공제를 입력해주어야 합니다. 적요에 [06 의제매입세액 원재료 차감(부가)]를 선택합니다. 당연하게도 의제매입세액공제는 면세물품을 과세용도로 제조·가공하는 경우에 적용하는 것이므로 면세 물품을 제조 가공하여 과세되는 물품으로 판매 시 에만 적용하는 것입니다. 의제매입세액공제 신고서 작성 의제매입세액공제 신고서에 들어가서 처음 기간을 입력하면 기본적으로 8/108의 공제율이 적용되어 있습니다. 해당 과세기간(1기 또는 2기)의 과세표준이 2억 원 이하인지 이상인지를 파악해서 공제율을 다시 설정해야 합니다. 아래 자료의 경우 폐업 부가세 신고 시 의제매입세액공제이기 때문에 7~10월로 불러왔습니다. ..

연장근로수당, 야간근로수당 입력 사원 등록에서 생산직 등 여부 체크하기 [사원 등록 - 기초사항]에서 생산직 등 여부, 연장근로 비과세 여부를 모두 [1. 여]로 선택합니다 다만, 연장근로수당 또는 야간근로수당 등을 비과세 받기 위해서는 먼저 요건들을 충족해야 합니다. 요건에 대한 내용은 아래 글을 참고해주세요. https://taxtalk.tistory.com/entry/%EC%97%B0%EC%9E%A5%EA%B7%BC%EB%A1%9C%EC%88%98%EB%8B%B9-%EC%95%BC%EA%B0%84%EA%B7%BC%EB%A1%9C%EC%88%98%EB%8B%B9-%EB%B9%84%EA%B3%BC%EC%84%B8 연장근로수당, 야간근로수당 비과세 소득세법에서는 생산직 및 그 관련직에 종사하는 근로자가 ..

제로페이 매출 입력 홈택스 신용카드 매출자료 조회에서 제로페이가 뜬 경우에는 먼저 제로페이를 거래처에 입력한 후 입력해주어야 합니다. 홈택스에서 뜨는 매출액 계는 부가가치세가 포함된 금액임에 주의하셔야 합니다. 거래처 등록하기 거래처 등록에서 먼저 카드 탭으로 들어가셔야 합니다. (일반에 입력하는 것이 아님에 주의) 카드(사)명은 제로 페이임을 알아볼 수 있게 정하시면 됩니다. 카드번호는 입력하지 않아도 되며 우측 세부 탭에서 직불, 기명식 선불 지급수단을 [1. 여]로 바꿔줍니다 빠른 부가세 입력하기 [회계 - 재무회계 - 전표관리 - 빠른 부가세 입력]에서 제로 페이 매출을 입력합니다. 위에 올라가서 다시 보시면 제로페이 금액은 97,000원입니다. 이 금액은 공급대가입니다. 즉 부가가치세액이 포함된..